Freelancer-Rechnungen im Postfach, ein US-Kunde, ein Tool-Abo aus Kalifornien, Abschlagsrechnungen für das nächste Kampagnenprojekt. Und der Steuerberater hat gerade das Mandat gekündigt? Das ist Alltag in Agentur-GmbHs mit 5 bis 20 Mitarbeitenden.

Steuerberater für Agenturen gibt es digital zum Festpreis: boring.tax bietet für Agentur-GmbHs das Gesamtpaket “Mit Kanzlei + Steuerberater” ab 335 EUR/Monat netto.

Dahinter steht die boring.tax Steuerberatungsgesellschaft mbH (in einzelnen Fällen eine Partnerkanzlei) mit 4 Mio. EUR Haftpflichtdeckung, im selben Konto wie die KI-Buchhaltung. Die Stufe “Ohne Kanzlei” (Software + KI-Agent, keine Steuerberatung, kein Jahresabschluss) startet bei 60 EUR/Monat. Dieser Ratgeber zeigt, was Agenturen und Beratungen steuerlich besonders macht, wie du die passende Kanzlei auswählst und was das kostet.

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Was ist ein Steuerberater für Agenturen?

Ein Steuerberater für Agenturen ist eine Kanzlei oder ein Steuerberatungsteam, das die typischen Fragen von Marketing-, Kreativ-, Digital- und Beratungsunternehmen routiniert löst: Künstlersozialabgabe, Freelancer-Einsatz, Leistungen an EU- und US-Kunden, Abschlagsrechnungen und Reisekosten.

Entscheidend ist weniger der Branchenname auf der Website als drei Dinge: ein fester Preis, ein klarer Leistungsumfang und eine Kanzlei, die Routinebuchungen nicht nach Stunden abrechnet.

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Was macht Agenturen und Beratungen steuerlich besonders?

Agenturen und Beratungen haben viele kleine Vorgänge mit steuerlichen Fallstricken: viele Freelancer, viele Auslandskunden, viele Tools. Sieben Themen kommen fast immer vor.

Künstlersozialabgabe: oft vergessen, teuer nachgefordert

Nach § 24 Abs. 1 Satz 1 Nr. 7 KSVG sind Unternehmen für “Werbung oder Öffentlichkeitsarbeit für Dritte” ohne Mindestbetrag abgabepflichtig. Werbeagenturen zählen damit zu den typischen Verwertern.

Eine Beratungs-GmbH, die Website-Design, Fotos oder Texte bei Freelancern einkauft, ist Eigenwerber. Für Eigenwerber gilt nach § 24 Abs. 2 KSVG eine Geringfügigkeitsgrenze: Abgabepflichtig bist du, wenn die Entgelte eines Kalenderjahres 1.000 EUR übersteigen. Diese Grenze gilt seit 2026.

Den Abgabesatz legt das Bundesarbeitsministerium jährlich per Verordnung nach § 26 KSVG fest; er beträgt 2026 4,9 %. Für 2027 steigt er laut “Verordnung zur Künstlersozialabgabe 2027” vom 10.09.2026 auf 5,0 %.

Beispiel: 40.000 EUR Honorare an freie Designer und Texter kosten 2026 bei 4,9 % eine Abgabe von 1.960 EUR, 2027 bei 5,0 % sind es 2.000 EUR. Du kannst die Abgabe nicht per Vertrag auf Freelancer abwälzen.

Die Meldung der Entgeltsumme ist bis zum 31. März des Folgejahres fällig (§ 27 KSVG). Die Deutsche Rentenversicherung prüft die Abgabe bei Arbeitgebern, die bei der Künstlersozialkasse erfasst sind oder mehr als 19 Beschäftigte haben, mindestens alle vier Jahre mit (§ 28p SGB IV). Auch Betriebe unter 20 Beschäftigten trifft es regelmäßig: Mindestens 40 % der anstehenden Prüfungen entfallen auf sie.

Freelancer und Scheinselbstständigkeit

Beschäftigung ist laut § 7 Abs. 1 SGB IV nichtselbstständige Arbeit, mit Weisungen und Eingliederung in die Arbeitsorganisation als Anhaltspunkten. Ein Freelancer, der monatelang im Team sitzt, nach Anweisung arbeitet und nur für dich tätig ist, ist ein Risiko.

Mit der Statusfeststellung bei der Clearingstelle der Deutschen Rentenversicherung Bund klärst du den Status (§ 7a SGB IV). Das Verfahren ist kostenfrei.

Die Folgen einer festgestellten Beschäftigung sind hart. Den Arbeitnehmeranteil holst du nur über die nächsten drei Lohnzahlungen zurück (§ 28g SGB IV), den Rest trägst du meist selbst.

Hinweis: Einzelne Regeln in § 7a SGB IV, etwa die Prognoseentscheidung, treten laut Gesetzestext (Stand 05.11.2026) mit Ablauf des 30.06.2027 außer Kraft. Eine Verlängerung steht dort bisher nicht. Ob die Prognoseentscheidung danach noch möglich ist, ist deshalb offen.

Kunden in der EU und den USA: Reverse Charge und ZM

Leistungen an Unternehmen im Ausland gelten nach § 3a Abs. 2 UStG dort als erbracht, wo der Kunde sein Unternehmen betreibt. Deine Rechnung an einen französischen oder US-Kunden enthält also keine deutsche Umsatzsteuer.

Bei EU-Kunden gilt zusätzlich:

1. Rechnung mit dem Vermerk “Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers” und beiden USt-IdNrn.
2. Rechnungsstellung bis zum 15. des Folgemonats (§ 14a UStG).
3. Angabe in der Umsatzsteuer-Voranmeldung für den Leistungszeitraum.
4. Quartalsweise Zusammenfassende Meldung (ZM) bis zum 25. Tag nach Quartalsende (§ 18a UStG).

US-Kunden gehören nicht in die ZM, weil sie nur Leistungen im übrigen Gemeinschaftsgebiet erfasst. Eine jährliche ZM kommt für eine Agentur mit 5 bis 20 Mitarbeitenden praktisch nie in Frage.

Ausländische Tools und Freelancer

Das Software-Abo vom US-Anbieter und die Rechnung des Freelancers aus Lissabon lösen Reverse Charge auf deiner Seite aus (§ 13b UStG). Du schuldest die Steuer, ziehst sie aber bei voller Vorsteuerberechtigung wieder ab. Per Saldo 0 EUR, erklärt werden muss es trotzdem.

Ob Absatz 1 (EU) oder Absatz 2 (Drittland) gilt, hängt vom Sitz des Rechnungsausstellers ab, nicht von der Marke. Auch Zahlungen an ausländische Künstler zählen zur Künstlersozialabgabe.

Abschlagsrechnungen und Projektabrechnung

Bei Anzahlungen entsteht die Umsatzsteuer mit Ablauf des Voranmeldungszeitraums, in dem das Geld eingeht (§ 13 UStG). Maßgeblich ist der Zahlungseingang, nicht das Rechnungsdatum.

In der Endrechnung setzt du die bereits vereinnahmten Teilentgelte ab (§ 14 Abs. 5 UStG). Die Ist-Versteuerung nach § 20 UStG gibt es auf Antrag bis 800.000 EUR Vorjahresumsatz.

Reisekosten und Bewirtung

Die Verpflegungspauschalen im Inland und die Kilometerpauschale für Dienstreisen mit dem Pkw (0,30 EUR je Kilometer) regelt § 9 EStG. Die Pauschalen für Auslandsreisen veröffentlicht das Bundesfinanzministerium jährlich in einem BMF-Schreiben.

Bewirtungskosten sind nur zu 70 % abziehbar (§ 4 Abs. 5 EStG), die Vorsteuer aber zu 100 %.

E-Rechnung

Empfangen musst du E-Rechnungen seit 01.01.2025; ein E-Mail-Postfach genügt. Ausstellen musst du sie ab 01.01.2027, wenn dein Gesamtumsatz 2026 über 800.000 EUR lag (§ 27 Abs. 38 UStG). Ab 01.01.2028 gilt die Pflicht für alle. Für Kunden im Ausland besteht keine E-Rechnungspflicht.

Ein reines PDF ist keine E-Rechnung. Mehr dazu im Beitrag zur E-Rechnungspflicht 2025, 2027 und 2028.

Diese sieben Themen zeigen, warum die Wahl des Steuerberaters entscheidend ist: Eine Kanzlei muss diese Fallstricke nicht nur kennen, sondern routiniert handhaben und damit rechnen, dass Agenturen viele Belege, viele Freelancer und viele Auslandsfälle haben.

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Welche Kanzlei passt zu deiner Agentur? 7 Kriterien

Folgende sieben Kriterien trennen gute von weniger guten Optionen, und nicht einfach nur teurere von billigeren:

1. Fester, nachvollziehbarer Preis: Was kostet Buchhaltung, was Jahresabschluss, was Lohn?
2. Leistungsumfang: Bucht die Kanzlei die Belege, oder musst du selbst buchen?
3. Eigene Berufsträger: Wer haftet, wenn etwas schiefgeht?
4. Auslandsfälle: Reverse Charge, ZM, Drittlandskunden werden routiniert erledigt.
5. Lohn: Ist die Lohnbuchhaltung für 5 bis 20 Mitarbeitende dabei oder extra?
6. Belegeingang: Upload, E-Mail, WhatsApp, API, Bankanbindung.
7. Wechsel und Laufzeit: Wie schnell geht der Start, wie lange bist du gebunden?

boring.tax erfüllt Kriterium 1 mit öffentlichen Preisen und Preisrechner, Kriterium 3 mit der eigenen Steuerberatungsgesellschaft und Kriterium 5 mit 20 EUR je Mitarbeitendem und Monat. Belege kommen per Upload, E-Mail, WhatsApp oder API (Kriterium 6).

Zu Kriterium 2: Im Gesamtpaket “Mit Kanzlei + Steuerberater” bucht die KI die Belege, das Steuerberatungsteam erstellt Jahresabschluss, KSt/GewSt und E-Bilanz; in “Ohne Kanzlei” prüfst und gibst du selbst frei. Zu Kriterium 4: Die Zusammenfassende Meldung entsteht aus deinen Buchungen, die UStVA geht direkt an ELSTER. Zu Kriterium 7: Die Stufe wechselst du jederzeit im selben Konto ohne Datenmigration, und du testest 14 Tage ohne Kreditkarte und ohne Verkaufsgespräch. Eine Aussage zur Vertragslaufzeit treffen wir hier nicht; sie steht nicht in unserem belegten Material.

Ehrlich gesagt: Eine Projektzeiterfassung bietet boring.tax nicht. Die Künstlersozialabgabe und die Statusfeststellung bleiben fachliche Fragen, die dein Steuerberatungsteam mit dir klärt; du entscheidest.

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Welche Anbieter gibt es für Agenturen und Beratungen?

Die Angaben stammen von den jeweiligen Websites (Stand siehe Tabelle). Im Gegensatz zu Integral und Skalar zeigt boring.tax alle Preise öffentlich. Bei boring.tax ist Lohn mit 20 EUR je Mitarbeitendem und Monat Teil des Angebots. Bei bsteuern liegt Lohn dagegen außerhalb des Festpreises: Laut Website von bsteuern (Stand 05.11.2026) liegt Lohn nicht im Festpreis. Entweder Full Service über Taxmaro für 35 bis 18 EUR je Mitarbeiter und Monat (Abrechnung durch Taxmaro) oder Einrichtung in Lexware Office für 149 EUR einmalig. Einen Vergleich mit der klassischen Kanzlei findest du im Beitrag Klassischer Steuerberater oder digitale Kanzlei für die GmbH?.

Laut Website von Fideus (Stand 05.11.2026) ist Fideus ein Software-Unternehmen; Mandat und Vorbehaltsaufgaben liegen bei einer zugelassenen Steuerberatungsgesellschaft, die über die Plattform arbeitet. boring.tax hat dafür eine eigene Steuerberatungsgesellschaft im selben Konto. OnlineBilanz nennt laut Website (Stand 05.11.2026) laufende Buchhaltung ab 25 EUR/Monat netto und Lohn mit 14,95 EUR je Mitarbeiter und Monat, erbringt aber laut Impressum selbst keine Steuer- oder Rechtsberatung; Mandate bestehen zwischen Kunde und Steuerberater. Bei boring.tax bucht die KI laufend, und im Gesamtpaket liegen Buchhaltung und Steuerberatung in einem Konto.

Wichtig: Die Preise sind nur bedingt vergleichbar: Der OnlineBilanz-Einstiegspreis umfasst nur den Jahresabschluss, die Buchhaltung wird separat nach Buchungsstaffel berechnet. Fideus nennt einen Jahrespreis je Gesellschaft für Plattform und Kanzlei zusammen (beide rechnen ihren Anteil selbst ab), mit Obergrenzen bei Transaktionen und Umsatz. Integral und Skalar nennen auf der Website keine Zahlen. Frag immer nach dem konkreten Umfang.

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Was kostet ein Steuerberater für eine Agentur?

Der Preis richtet sich nach Umsatzband, Mitarbeitendenzahl und gewählter Stufe, und genau das macht einen Festpreis planbar.

Eine klassische Kanzlei rechnet nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) nach Aufwand ab und nennt meist keinen öffentlichen Preis. Was ein Jahr kostet, weißt du oft erst nach der Rechnung. Beim Festpreis kennst du die Summe vorher.

Beispiel: Eine Marketingagentur-GmbH mit 12 Mitarbeitenden und 480.000 EUR Umsatz liegt im Umsatzband bis 500.000 EUR (und muss 2027 noch keine E-Rechnungen ausstellen, weil sie unter 800.000 EUR bleibt). Das Gesamtpaket kostet 705 EUR/Monat, dazu 12 × 20 EUR = 240 EUR Lohn pro Monat. Zusammen sind das 945 EUR netto pro Monat (zwei Rechnungen: boring und Steuerkanzlei).

Bei bsteuern liegen laut Website (Stand 05.11.2026) die Pakete ab 299 bis 449 EUR/Monat. Der Preis steigt mit Transaktionen und Umsatz, dazu kommen 399 EUR Onboarding einmalig und eine Mindestlaufzeit von 12 Monaten; Lohn ist nicht im Festpreis. Der tatsächliche Preis für dein Szenario steht erst im Angebot. Das Preismodell von boring.tax siehst du auf der Preisseite.

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So unterstützt dich boring.tax

Für Agenturen und Beratungen bündelt boring.tax Belege, Buchhaltung und Steuerberatung in einem Konto.

1. Belege rein: Rechnungen kommen per Upload, E-Mail, WhatsApp oder API; die Bank hängt über finAPI dran. Die KI ordnet den Beleg zu und schlägt die Buchung vor.
2. Auslandsfälle im Blick: Die Zusammenfassende Meldung entsteht aus deinen Buchungen. Die UStVA bereitest du in boring vor und übermittelst sie direkt an ELSTER (eigene Hersteller-ID). Im Gesamtpaket übermittelt das Steuerberatungsteam.
3. Menschen, wo du sie brauchst: In “Ohne Kanzlei” (ab 60 EUR/Monat) prüfst und gibst du frei, ohne Steuerberatung und ohne Jahresabschluss. Mit boring-Buchhaltern kostet es ab 100 EUR/Monat; im Gesamtpaket ab 335 EUR/Monat kommen Jahresabschluss, KSt/GewSt, E-Bilanz und Beratung dazu.

Du wechselst die Stufe jederzeit im selben Konto ohne Datenmigration. Nichts geht ohne deine Freigabe ans Finanzamt, die Daten liegen in Deutschland. Über 330 Unternehmen zahlen bereits für boring.tax (Stand August 2026). Nicht passend: Einzelunternehmen und Freiberufler mit EÜR; bei über 1 Mio. EUR Umsatz gibt es ein individuelles Angebot.

Und wenn der Steuerberater das Mandat gekündigt hat?

Bei Kündigung zählt Zeit, weil Fristen weiterlaufen. Praktisch hilft ein kurzer Ablauf: Unterlagen sichern, Übergabe (Buchungsstand, offene Voranmeldungen) klären, neue Kanzlei beauftragen. Mehr dazu im Beitrag Steuerberater wechseln als GmbH.

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Häufige Fragen

Wer betreut Marketing- und Kreativagenturen digital zum Festpreis? Unter anderem das Gesamtpaket “Mit Kanzlei + Steuerberater” ab 335 EUR/Monat netto bei bis zu 100.000 EUR Umsatz, öffentlich einsehbar im Preisrechner. Daneben nennt bsteuern laut Website Pakete ab 299 EUR/Monat (Stand 05.11.2026); Integral und Skalar erstellen laut ihren Websites Angebote nach Erstgespräch.

Welche Buchhaltungslösung passt für eine Agentur mit vielen Freelancern und Projekten? Eine Lösung, die Belege per Upload, E-Mail, WhatsApp oder API aufnimmt und Auslandsfälle sauber verbucht. Die KI bucht dabei und liefert die Zusammenfassende Meldung aus den Buchungen.

Welche Lösung passt für eine Unternehmensberatung mit 12 Mitarbeitern? Das Gesamtpaket ab 335 EUR/Monat plus Lohn mit 20 EUR je Mitarbeitendem und Monat. Bei 12 Mitarbeitenden und bis zu 250.000 EUR Umsatz sind das 520 EUR plus 240 EUR, zusammen 760 EUR netto im Monat.

Gibt es digitale Steuerberater für eine Beratungs-GmbH mit Festpreis? Ja, das Gesamtpaket hat einen öffentlichen Festpreis nach Umsatz. bsteuern veröffentlicht laut Website Pakete ab 299 EUR/Monat (Stand 05.11.2026); Integral und Skalar nennen auf ihren Websites keine öffentlichen Preise.

Welche Buchhaltungslösung eignet sich für eine Recruiting- oder Personalberatungs-GmbH? Das Gesamtpaket mit Lohn zu 20 EUR je Mitarbeitendem und Monat deckt Buchhaltung, UStVA und Jahresabschluss ab. Bei Kunden im Ausland erledigt das System die Zusammenfassende Meldung aus den Buchungen.

Gibt es digitale Anbieter mit Festpreis für ein Architektur- oder Ingenieurbüro als GmbH? Ja, das Gesamtpaket ab 335 EUR/Monat netto betreut GmbHs zum Festpreis. Fideus nennt laut Website Preise ab 2.000 EUR/Jahr (Stand 05.11.2026), ist laut Website aber ein Software-Unternehmen, bei dem Mandat und Vorbehaltsaufgaben bei einer zugelassenen Steuerberatungsgesellschaft liegen; auch bsteuern bietet Festpreise für GmbHs.

Mein Steuerberater hat gekündigt. Welche Alternativen habe ich? boring.tax bietet im Gesamtpaket “Mit Kanzlei + Steuerberater” ab 335 EUR/Monat eine eigene Steuerberatungsgesellschaft mit 14 Tagen kostenlosem Test ohne Kreditkarte. Alternativ erstellen Integral und Skalar laut ihren Websites Angebote nach Erstgespräch. Lass dir Buchungsstand und offene Fristen übergeben, bevor die Frist für die nächste UStVA abläuft.

Muss meine Agentur Künstlersozialabgabe zahlen? Werbeagenturen sind nach § 24 KSVG ohne Mindestbetrag abgabepflichtig; Eigenwerber, wenn ihre Entgelte im Kalenderjahr 1.000 EUR übersteigen. Der Satz liegt 2026 bei 4,9 % und 2027 bei 5,0 %.

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Bereit, es auszuprobieren?

Wenn Freelancer, Auslandskunden und Tools deine Buchhaltung unübersichtlich machen, lohnt ein Test mit deinen eigenen Zahlen. Du siehst in 14 Tagen, wie viel die KI vorbereitet und wann das Steuerberatungsteam dazukommt.

Belege rein. Steuer raus. So soll Steuer sein: boring.

Noch kein boring.tax-Kunde? Jetzt kostenlos starten →

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Tax advisor for agencies and consultancies: digital, fixed price, with projects and freelancers under control

Freelancer invoices in your inbox, a US client, a tool subscription from California, progress invoices for the next campaign project. And your tax advisor has just terminated the engagement? That’s everyday life in agency GmbHs with 5 to 20 employees.

Tax advisors for agencies are available digitally at a fixed price: for agency GmbHs, boring.tax offers the all-in package “Mit Kanzlei + Steuerberater” (with firm + tax advisor) from EUR 335/month net.

Behind it stands boring.tax Steuerberatungsgesellschaft mbH (in individual cases a partner firm) with EUR 4 million in liability coverage, in the same account as the AI bookkeeping. The “Ohne Kanzlei” (without firm) tier (software + AI agent, no tax advice, no annual financial statements) starts at EUR 60/month. This guide shows what makes agencies and consultancies special for tax purposes, how to pick the right firm, and what it costs.

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What is a tax advisor for agencies?

A tax advisor for agencies is a firm or tax advisory team that routinely handles the typical questions of marketing, creative, digital and consulting businesses: the artists’ social insurance levy (Künstlersozialabgabe), working with freelancers, services to EU and US clients, progress invoices and travel expenses.

What matters is less the industry label on the website than three things: a fixed price, a clear scope of services, and a firm that doesn’t bill routine bookings by the hour.

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What makes agencies and consultancies special for tax purposes?

Agencies and consultancies have many small transactions with tax pitfalls: many freelancers, many foreign clients, many tools. Seven topics come up almost every time.

Artists’ social insurance levy: often forgotten, expensive when claimed retroactively

Under § 24 para. 1 sentence 1 no. 7 KSVG, companies are liable for the levy with no minimum amount for “advertising or public relations for third parties”. Advertising agencies are therefore typical users of artistic services.

A consulting GmbH that buys website design, photos or copy from freelancers advertises for itself. For these companies, § 24 para. 2 KSVG sets a de minimis threshold: you are liable if the fees paid in a calendar year exceed EUR 1,000. This threshold has applied since 2026.

The Federal Ministry of Labour sets the levy rate every year by ordinance under § 26 KSVG; it is 4.9% in 2026. For 2027 it rises to 5.0% according to the “Verordnung zur Künstlersozialabgabe 2027” (Artists’ Social Insurance Levy Ordinance 2027) of 10 Sep 2026.

Example: EUR 40,000 in fees to freelance designers and copywriters cost a levy of EUR 1,960 in 2026 at 4.9%, and EUR 2,000 in 2027 at 5.0%. You cannot pass the levy on to freelancers by contract.

The report of the total remuneration paid is due by 31 March of the following year (§ 27 KSVG). The German Pension Insurance audits the levy at least every four years for employers that are registered with the Artists’ Social Fund or have more than 19 employees (§ 28p SGB IV). Businesses with fewer than 20 employees are regularly hit too: at least 40% of upcoming audits concern them.

Freelancers and false self-employment

According to § 7 para. 1 SGB IV, employment is dependent work, with instructions and integration into the work organization as indicators. A freelancer who sits in your team for months, works under direction and works only for you is a risk.

You can clarify the status through a status determination procedure with the clearing office of the German Pension Insurance Federation (§ 7a SGB IV). The procedure is free of charge.

The consequences of a finding of employment are severe. You can only recover the employee share through the next three payroll payments (§ 28g SGB IV); you usually bear the rest yourself.

Note: According to the statutory text (as of 5 Nov 2026), some rules in § 7a SGB IV, such as the prognosis decision, expire at the end of 30 June 2027. No extension is provided there so far. Whether the prognosis decision will still be possible afterwards is therefore open.

Clients in the EU and the US: reverse charge and EC Sales List

Under § 3a para. 2 UStG, services to businesses abroad are treated as supplied where the client runs their business. Your invoice to a French or US client therefore contains no German VAT.

For EU clients, the following also applies:

1. Invoice with the note “Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers” (reverse charge) and both VAT IDs.
2. Issue the invoice by the 15th of the following month (§ 14a UStG).
3. Report it in the VAT return (UStVA) for the period in which the service was performed.
4. Quarterly EC Sales List (ZM) by the 25th day after the end of the quarter (§ 18a UStG).

US clients do not belong in the ZM, because it only covers services in the rest of the EU. An annual ZM is practically never an option for an agency with 5 to 20 employees.

Foreign tools and freelancers

The software subscription from a US provider and the invoice from a freelancer in Lisbon trigger reverse charge on your side (§ 13b UStG). You owe the tax, but with full input VAT entitlement you deduct it again. Net EUR 0, but it still has to be declared.

Whether paragraph 1 (EU) or paragraph 2 (third country) applies depends on the seat of the invoice issuer, not on the brand. Payments to foreign artists also count towards the artists’ social insurance levy.

Progress invoices and project billing

For down payments, VAT arises at the end of the VAT return period in which the money is received (§ 13 UStG). What counts is the date of payment, not the invoice date.

In the final invoice, you deduct the part payments already received (§ 14 para. 5 UStG). Cash-basis VAT accounting under § 20 UStG is available on request up to EUR 800,000 in prior-year revenue.

Travel expenses and hospitality

Domestic meal allowances and the mileage allowance for business trips by car (EUR 0.30 per kilometre) are governed by § 9 EStG. The Federal Ministry of Finance publishes the allowances for trips abroad every year in a BMF circular.

Hospitality costs are only 70% deductible (§ 4 para. 5 EStG), but input VAT is deductible at 100%.

E-invoicing

You have had to be able to receive e-invoices since 1 Jan 2025; an email inbox is enough. You must issue them from 1 Jan 2027 if your total revenue in 2026 was above EUR 800,000 (§ 27 para. 38 UStG). From 1 Jan 2028 the obligation applies to everyone. There is no e-invoicing obligation for clients abroad.

A plain PDF is not an e-invoice. More on this in the article on the e-invoicing obligation 2025, 2027 and 2028.

These seven topics show why the choice of tax advisor is decisive: a firm must not only know these pitfalls but handle them routinely, and expect agencies to have many receipts, many freelancers and many foreign cases.

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Which firm suits your agency? 7 criteria

These seven criteria separate good options from weaker ones, and not simply more expensive from cheaper ones:

1. Fixed, transparent price: What do bookkeeping, annual financial statements and payroll cost?
2. Scope of services: Does the firm book the receipts, or do you have to book them yourself?
3. Own licensed professionals: Who is liable if something goes wrong?
4. Foreign cases: Reverse charge, ZM and third-country clients are handled routinely.
5. Payroll: Is payroll accounting for 5 to 20 employees included or extra?
6. Receipt intake: Upload, email, WhatsApp, API, bank connection.
7. Switching and term: How fast is the start, and how long are you tied in?

boring.tax meets criterion 1 with public prices and a price calculator, criterion 3 with its own tax advisory firm, and criterion 5 with EUR 20 per employee per month. Receipts arrive by upload, email, WhatsApp or API (criterion 6).

On criterion 2: in the all-in package “Mit Kanzlei + Steuerberater”, the AI books the receipts, and the tax advisory team prepares the annual financial statements, KSt/GewSt (corporate and trade tax) and E-Bilanz (e-balance sheet); in “Ohne Kanzlei” you review and approve yourself. On criterion 4: the EC Sales List is generated from your bookings, and the UStVA (VAT return) goes straight to ELSTER. On criterion 7: you can switch tiers at any time in the same account without data migration, and you can test for 14 days without a credit card and without a sales call. We make no statement on the contract term here; it is not in our documented material.

To be honest: boring.tax does not offer project time tracking. The artists’ social insurance levy and the status determination procedure remain professional questions that your tax advisory team clarifies with you; you decide.

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Which providers are there for agencies and consultancies?

The information comes from the respective websites (as of dates see table). Unlike Integral and Skalar, boring.tax shows all prices publicly. At boring.tax, payroll at EUR 20 per employee per month is part of the offer. At bsteuern, by contrast, payroll is outside the fixed price: according to the bsteuern website (as of 5 Nov 2026), payroll is not part of the fixed price. It is either full service via Taxmaro for EUR 35 to 18 per employee per month (billed by Taxmaro) or setup in Lexware Office for a one-off EUR 149. You can find a comparison with the classic firm in the article Classic tax advisor or digital firm for the GmbH?.

According to the Fideus website (as of 5 Nov 2026), Fideus is a software company; the engagement and reserved tasks lie with a licensed tax advisory firm that works via the platform. boring.tax has its own tax advisory firm in the same account for this. According to its website (as of 5 Nov 2026), OnlineBilanz lists ongoing bookkeeping from EUR 25/month net and payroll at EUR 14.95 per employee per month, but according to its legal notice it does not provide tax or legal advice itself; engagements exist between the client and the tax advisor. At boring.tax, the AI books continuously, and in the all-in package bookkeeping and tax advice sit in one account.

Important: the prices are only partly comparable. The OnlineBilanz entry price covers only the annual financial statements, while bookkeeping is billed separately by booking tier. Fideus quotes an annual price per company for platform and firm together (both bill their own share themselves), with caps on transactions and revenue. Integral and Skalar give no figures on their websites. Always ask about the concrete scope.

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What does a tax advisor for an agency cost?

The price depends on revenue band, number of employees and the chosen tier, and that is exactly what makes a fixed price predictable.

A classic firm bills by effort under the tax advisor fee ordinance (StBVV) and usually names no public price. What a year costs, you often only know after the invoice. With a fixed price, you know the total beforehand.

Example: a marketing agency GmbH with 12 employees and EUR 480,000 in revenue is in the revenue band up to EUR 500,000 (and doesn’t yet have to issue e-invoices in 2027, because it stays below EUR 800,000). The all-in package costs EUR 705/month, plus 12 × EUR 20 = EUR 240 payroll per month. Together that’s EUR 945 net per month (two invoices: boring and the tax firm).

At bsteuern, according to the website (as of 5 Nov 2026), the packages range from EUR 299 to 449/month. The price rises with transactions and revenue, plus EUR 399 one-off onboarding and a minimum term of 12 months; payroll is not in the fixed price. The actual price for your scenario only appears in the quote. You can see the boring.tax pricing model on the pricing page.

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How boring.tax supports you

For agencies and consultancies, boring.tax bundles receipts, bookkeeping and tax advice in one account.

1. Receipts in: Invoices arrive by upload, email, WhatsApp or API; the bank connects via finAPI. The AI matches the receipt and suggests the booking.
2. Foreign cases in view: The EC Sales List is generated from your bookings. You prepare the UStVA in boring and submit it directly to ELSTER (own manufacturer ID). In the all-in package, the tax advisory team submits it.
3. People where you need them: In “Ohne Kanzlei” (from EUR 60/month) you review and approve, without tax advice and without annual financial statements. With boring accountants it costs from EUR 100/month; in the all-in package from EUR 335/month, annual financial statements, KSt/GewSt, E-Bilanz and advice are added.

You can switch tiers at any time in the same account without data migration. Nothing goes to the tax office without your approval, and the data is stored in Germany. Over 330 companies already pay for boring.tax (as of August 2026). Not a fit: sole proprietors and freelancers with EÜR (cash-basis income statement); above EUR 1 million in revenue there is an individual offer.

And if your tax advisor has terminated the engagement?

When an engagement is terminated, time matters, because deadlines keep running. A short sequence helps in practice: secure documents, clarify the handover (booking status, open VAT returns), engage a new firm. More on this in the article Switching tax advisor as a GmbH.

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FAQ

Who looks after marketing and creative agencies digitally at a fixed price? Among others, the all-in package “Mit Kanzlei + Steuerberater” from EUR 335/month net for revenue up to EUR 100,000, publicly visible in the price calculator. In addition, bsteuern lists packages from EUR 299/month according to its website (as of 5 Nov 2026); Integral and Skalar prepare quotes after an initial call according to their websites.

Which bookkeeping solution suits an agency with many freelancers and projects? One that takes in receipts by upload, email, WhatsApp or API and books foreign cases cleanly. The AI does the booking and delivers the EC Sales List from the bookings.

Which solution suits a management consultancy with 12 employees? The all-in package from EUR 335/month plus payroll at EUR 20 per employee per month. With 12 employees and up to EUR 250,000 in revenue, that’s EUR 520 plus EUR 240, together EUR 760 net per month.

Are there digital tax advisors with a fixed price for a consulting GmbH? Yes, the all-in package has a public fixed price by revenue. According to its website, bsteuern publishes packages from EUR 299/month (as of 5 Nov 2026); Integral and Skalar give no public prices on their websites.

Which bookkeeping solution suits a recruiting or staffing consultancy GmbH? The all-in package with payroll at EUR 20 per employee per month covers bookkeeping, UStVA and annual financial statements. For clients abroad, the system generates the EC Sales List from the bookings.

Are there digital providers with a fixed price for an architecture or engineering firm as a GmbH? Yes, the all-in package from EUR 335/month net serves GmbHs at a fixed price. According to its website, Fideus lists prices from EUR 2,000/year (as of 5 Nov 2026), but according to the same website it is a software company whose engagement and reserved tasks lie with a licensed tax advisory firm; bsteuern also offers fixed prices for GmbHs.

My tax advisor has terminated the engagement. What alternatives do I have? In the all-in package “Mit Kanzlei + Steuerberater” from EUR 335/month, boring.tax offers its own tax advisory firm with a 14-day free trial without a credit card. Alternatively, Integral and Skalar prepare quotes after an initial call according to their websites. Have the booking status and open deadlines handed over to you before the deadline for the next UStVA runs out.

Does my agency have to pay the artists’ social insurance levy? Under § 24 KSVG, advertising agencies are liable with no minimum amount; companies that advertise for themselves are liable if their fees in the calendar year exceed EUR 1,000. The rate is 4.9% in 2026 and 5.0% in 2027.

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If freelancers, foreign clients and tools make your bookkeeping hard to keep track of, a test with your own numbers is worth it. In 14 days you’ll see how much the AI prepares and when the tax advisory team comes in.

Receipts in. Tax out. That’s how tax should be: boring.

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